Готов бизнес план на компанията за производство на деликатесни месни деликатеси

* Изчисленията използват средните данни за света

1. ОБОБЩЕНИЕ НА ПРОЕКТА

Целта на проекта е организиране на предприятие за производство на сушени сушени месни деликатеси в град Нижни Новгород. Ценова категория - премия. Реализацията се извършва чрез вериги за хранителни стоки, магазини за наливна бира и заведения HoReCa от висок ценови сегмент. Поради простата технология на производство, отсъствието на голям брой производствено оборудване, проектът се характеризира с ниско ниво на инвестиции и експлоатационни разходи, което значително повишава неговата конкурентоспособност. Също така конкурентоспособността на предприятието се основава на оригиналността на рецептите, използвани в производството, което дава възможност да се разграничи от конкурентите.

На фона на въвеждането на западните санкции и анти-санкциите процесът на заместване на вноса се осъществява доста успешно. Предвид този фактор, както и факта, че днес има малък брой подобни продукти на пазара, проектът изглежда високоефективен и привлекателен за инвеститора. Основните показатели за ефективност са показани в таблица 1.

Таблица 1. Основни показатели за изпълнение на проекта

Период на изплащане (PP), месеци

6

Период на изплащане на отстъпки (DPP), месеци

6

Нетна настояща стойност (NPV), руб.

1077586

Възвръщаемост на инвестицията (ARR), %

36, 46%

Вътрешна норма на възвръщаемост (IRR), %

20, 88%

Индекс на рентабилност (PI)

1.18

2. ОПИСАНИЕ НА КОМПАНИЯТА И ПРОМИШЛЕНОСТТА

Месните продукти са една от най-търсените храни в света. В Русия хранителната култура осигурява като правило присъствието на месо в почти всички ястия: супи, много салати, топли (основни ястия), студени мезета.

Месни продукти са продукти, произведени от естествено месо. GOST R 52427-2005 дава определение на месните продукти: "хранителен продукт, приготвен с или без използване на немесни съставки, в рецептата на които масовата част на месните съставки е над 60%."

Разграничават се и следните понятия:

  • месосъдържащ продукт - масова част на месото от 5% до 60% включително;

  • месен и зеленчуков продукт - масовата част на месото от 30% до 60% включително, се използват билкови съставки;

  • зеленчуков и месен продукт - използва се масова част от месо от 5% до 30% включително, растителни съставки;

  • аналог на месен продукт - хранителен продукт, подобен на месен продукт по отношение на органолептични характеристики, произведен по технология на месото, използващ немесните съставки от животински и / или растителен и / или минерален произход, с масова част от месните съставки не повече от 5%.

Свинското и домашните птици представляват най-голям дял в консумацията на месо в Русия - около 80% от общата сума.

Пазарът на месо в Русия е най-големият от хранителните, изпреварвайки пазарите за зърно и млечни продукти. Въпреки това, общият капацитет на пазара през 2015 г. намаля, продължавайки тенденцията от минали години. Според изчисленията на Института за проучвания на селскостопанския пазар (IKAR), през 2015 г. той възлиза на 1, 6 милиона тона, което е с 1, 6% по-ниско от 2014 г. Темпът на спад обаче намалява - от 2, 8% през 2014 г. Въз основа на официалните данни за населението на Русия, средната годишна консумация на месо на глава от населението в края на 2015 г. е 72, 6 кг / човек.

В същото време, благодарение на програмата за заместване на вноса, расте делът на местните производители, което се потвърждава от данните на IKAR и Rosstat. Вносът на месо в Русия намалява от 1, 8 милиона тона през 2014 г. на 1, 2-1, 3 милиона тона през 2015 г. (-33%). Основните фактори се оказаха: забрана на доставките на свинско месо от ЕС, обезценяване на рублата, което направи вносните продукти практически неконкурентоспособни.

Общата продукция на месо от руските предприятия през 2015 г. нараства с около 5%, докато птицевъдството показва най-високите темпове на растеж (+ 8% до 2014 г.). През последните години свиневъдството нараства със същия темп (+ 4, 5% до 2014 г.); производството на говеждо месо непрекъснато намалява (-1, 1% до 2014 г.). Има тенденция за увеличаване на дела на корпоративните производители чрез намаляване на дела на частните стопанства. Като част от сектора на домашните птици, производството на пуешко месо се разраства най-активно - става все по-популярно в Русия.

Фигура 1. Динамиката на пазарния капацитет на свинско месо през 2013-2015 г., млн. Тона

Фигура 2. Динамика на капацитета на пазара на птиче месо през 2013-2015 г., млн. Тона

Фигура 3. Динамика на капацитета на пазара на говеждо месо през 2013-2015 г., млн. Тона

Динамиката на цените на месото е различна за всеки пазарен сегмент. Основен влияещ фактор обаче беше намаляване на платежоспособността на населението, което доведе до ограничаване и дори леко намаляване на цените на едро до края на 2015 г. на фона на нарастващите производствени разходи. В същото време цените на дребно практически не намаляват; Цените на говеждото месо, напротив, намаляваха на едро, се увеличиха на дребно.

Отрицателните икономически фактори през 2014-2015 г. доведоха до липсата на нови проекти в областта на животновъдството. Инвестирането в развитието беше извършено само от съществуващите големи пазарни участници поради установените взаимоотношения с банките, наличието на сравнително ликвидни активи, по-ниската цена на капитала в сравнение с новите играчи.

Според IKAR през 2016 г. се очаква да се реализират две противоположни тенденции в бранша. От една страна, растежът на производството на свинско и птиче месо ще нарасне, предимно заради местните производители с намаляване на вноса. От друга страна, намалената способност на потребителите и намаленото потребление. Очаква се изместване на търсенето към най-евтиния протеин - пилешкото месо. На този фон се очаква по-нататъшно намаляване на цените на едро за други видове месо, което с увеличаване на себестойността може да доведе до напускане на редица играчи от пазара.

Предимството за производителите може да бъде развитието на експортните пазари. Предвид слабата позиция на рублата спрямо световните валути, руските продукти могат да станат силно конкурентоспособни на външните пазари. През 2015 г. обемът на износа вече се е увеличил, достигайки целта 100 000 тона тегло на продукта. Обемът на износа за страните от Митническия съюз се увеличава, тестови доставки на говеждо, пилешко и пуешко месо за страни като Бахрейн, Обединените арабски емирства, Йордания и редица африкански страни.

От януари до март 2016 г. добитъкът и домашните птици (в живо тегло) произвеждат 188, 6 тона повече в сравнение със същия период на 2014 г. (+ 8, 4%). Увеличението се дължи на ръста на производството:

  • прасета за клане - с 13, 6%;

  • птици - с 6, 8%;

  • говеда - с 1, 9%.

През януари-март 2016 г. промишленото производство на говеждо месо се е увеличило с 11.8% в сравнение със съответния период на 2015 г. Производство на свинско месо - с 12, 0%. Производство на домашни птици - с 5, 9%.

През януари - март 2016 г. вносът на натурално месо нарасна с 2, 6% в сравнение със същия период на 2015 г.; в стойностно изражение това е с 25.4% по-малко.

Фигура 4. Динамика на финансовите показатели на отрасъла в раздел OKVED 15.1 през 2012-2015 г., хиляди рубли

Както показва пазарният анализ, производството на месни продукти - включително месни деликатеси - е обещаваща област на дейност. Лоялността на клиентите във високия ценови сегмент е много по-висока от средната и ниската. Основният акцент в развитието на проекта е върху повишаване на информираността за марката и създаване на лоялна аудитория от крайни потребители.

Предприятията са организирани в наети помещения на територията на индустриален комплекс в Нижни Новгород. Нижни Новгород е град в Централна Русия, административен център на Волжкия федерален окръг и Нижегородския регион. Важен икономически, индустриален, научен, образователен и културен център. Населението на града е 1, 27 милиона.

Фирмата е организирана „от нулата“, инвестиционните разходи са насочени към придобиването на дълготрайни активи и формирането на оборотен фонд, докато предприятието достигне възвръщаемост на инвестицията.

3. ОПИСАНИЕ НА СТОКИ И УСЛУГИ

Компанията произвежда вакуумно изсушени свинско и говеждо месо деликатеси. Продуктите отговарят на изискванията на GOST 22708-2015 "Сурова наденица и пушени колбаси."

Продуктите са произведени от висококачествени суровини на местните производители. Всички суровини имат сертификати за съответствие, ветеринарни сертификати и други необходими разрешителни. Технология на производство - т. Нар. „Домашен“ без използване на консерванти, подобрители на вкуса и други добавки. Максималният срок на годност на готовите продукти във вакуумна опаковка при стайна температура е 1 месец.

Опаковка - меко пластмасово фолио с логото на производителя и всички необходими маркировки в съответствие със законодателството на Руската федерация: състав, срок на годност и условия на съхранение, информация за производителя и т.н. Нетното тегло на всяка единица е 350 g (± 5%).

Таблица 2. Асортимент на проекта и описание на продукта

номер

име

описание

1

"Бастурма в Нижни Новгород"

Сушен телешки деликатес с подправки

2

„Влошаване на говеждо месо“

Сушен телешки деликатес в смес от люти чушки и други подправки

3

„Почти хамон“

Деликатес от свинско месо, приготвен с максимална кореспонденция с традиционната испанска рецепта от руски месни суровини

4

„Коняк прасе за бира“

Сурово свинско месо, накиснато в коняк с билки и пикантни подправки

Таблица 3. Променливи разходи и продажна цена

СТОКИ / УСЛУГИ

РАЗХОДНИ ЕДИНИЦИ, търкайте.

ТЪРГОВСКА СТОЙНОСТ, %

РАЗХОДИТЕ ЕДИН, разтривайте.

1

Нижни Новгород Бастурма, 350 гр

102

100%

205

2

Говеждо месо, 350 гр

108

100%

216

3

Почти хамон, 350 g

96

100%

191

4

Коняк прасе за бира, 350 гр

137

100%

274

4. ПРОДАЖБИ И МАРКЕТИНГ

Асортиментът на проекта е даден, а продажните цени са дадени в табл. 2 и табл. 3. Канали за продажба:

  • заведенията от сегмента на HoReCa са ресторанти и кафенета, ориентирани главно към широк алкохолен асортимент, тъй като всички продукти са добра закуска както за леки, така и за силни алкохолни напитки и могат да се използват например като компонент на „месна чиния“

  • магазини за наливна бира с асортимент от високи ценови категории

  • не верижни магазини за хранителни стоки, разположени в елитните квартали на града

Привличането на клиенти и работата с тях се осъществява от търговски представители в съответствие с установения план за продажби.

Целева аудитория (крайни потребители) - главно мъже на възраст 23-50 години, с високо ниво на доходи (от 50 000 рубли), с различна редовност, пиене на алкохол.

Използват се смесени методи за промоция: независима промоция от клиенти, независима промоция на марка от производител, съвместна промоция. Задачите за популяризиране се определят месец предварително в съответствие с планирания рекламен бюджет.

Следните мерки могат да бъдат причислени към независима промоция от производителя:

  • отпечатване и разпространение на листовки в пунктовете за продажба на проектни продукти

  • повишаване на осведомеността на марката чрез реклама в социалните мрежи

Рекламата в социалните мрежи не обхваща цялата целева аудитория на проекта, следователно вниманието е съсредоточено върху следния сегмент: мъже на възраст 23 - 33 години, абонирани за групи и публични клиенти (дистрибутори) на проекта, както и други учреждения на HoReCa, официални празници за града. Използвани социални мрежи vk.com, facebook.com, Instagram услуга.

Попълването на страниците на проекта се извършва в съответствие с плана за съдържание, който предвижда публикуването на 2-3 записа на ден:

  • полезно съдържание - самостоятелно приготвени рецепти за предястие, исторически факти, съвети за избор на качествени месни продукти (35% от обема)

  • забавно съдържание - шеги, истории, интересни факти (25% от обема)

  • рекламно съдържание (20% от обема)

  • включващо съдържание - конкурси, анкети, лотарии; възможно съвместно държане с клиенти (20% от обема)

Конкурентоспособността на проекта се основава на висококачествени продукти, при производството на които се използват само висококачествени суровини и не се използват консерванти, оцветители и други добавки. Този факт е особено подчертан при всички рекламни събития. Характеристиките на състава и технологията на производство осигуряват наистина оригинален вкус на продукти с високи органолептични характеристики.

Към днешна дата градът представя продукти на трима производители, които могат да бъдат отдадени на преки конкуренти на проекта. Сравнителните характеристики са дадени в табл. 3.

Таблица 3. Сравнителни характеристики на проекта и конкурентите

номер

име

Описание и функции

1

проект

Продукцията се намира в района на продажбите. Използват се висококачествени суровини, не се използват консерванти и оцветители. Удобна логистика със собствен транспорт, висока скорост на реакция на заявки на клиенти. Малък асортимент

2

Снек shmeki

Производство - Москва, което означава дълго логистично рамо и нисък процент на реакция; В региона няма собствен склад. По-широк асортимент (12 артикула), цената е с 10-15% по-ниска. Индустриален метод на производство с използване на химически добавки. Неоригинални вкусове, средни органолептични характеристики

3

Мечта на хищници

Производство - Екатеринбург, което означава още по-дълъг логистичен лост. Той обаче се разпространява чрез нижегородския дистрибутор на закуски. Индустриален метод на производство, тесен обхват, ниски органолептични характеристики. Цена - 15-20% по-ниска

4

Месен рай

Производство - Москва, няма собствен склад в региона. Широка гама, високи органолептични характеристики, метод за промишлено производство с използване на голям брой добавки. Доста широка клиентска мрежа. Нивото на цената съответства на проектните цени

Търсенето на продуктите на проекта няма ясно изразена сезонност, тъй като месните деликатеси могат да се консумират както самостоятелно, така и като закуски за леки алкохолни напитки, търсенето на които през лятото е по-високо и силни напитки, търсенето на които е по-голямо през зимата. Планираните продажби са показани в табл. 4.

Таблица 4. Планирани продажби

СТОКИ / УСЛУГИ

СРЕДЕН ПЛАНИРАН ОБЕМ ПРОДАЖБА, бройки / месец

ЦЕНА ЗА ЕДИНИЦА., Руб.

ПРИХОДИ, разтривайте.

РАЗЛИЧНИ РАЗХОДИ, разтривайте.

1

Нижни Новгород Бастурма, 350 гр

2000

205

409200

204600

2

Говеждо месо, 350 гр

1000

216

216000

108000

3

Почти хамон, 350 g

1500

191

286500

143250

4

Коняк прасе за бира, 350 гр

1500

274

411000

205500

Общо:

1322700

661 350

5. ПЛАН ЗА ПРОИЗВОДСТВО

Компанията е разположена на наета площ в рамките на индустриалния комплекс. Стаята е с площ от 30 м2, отговаря на всички изисквания на регулаторните органи на Руската федерация. Всички комуникации са свързани, има удобни пътища за достъп.

Технологията на производство не изисква специализирано оборудване. Месото се отлежава в подправки и сол или се накисва в специална саламура (например „Коняк свиня към бира“), след което се суши на крайници. Всички операции се извършват от специалисти по проекта ръчно. Производственият цикъл отнема около 27-30 календарни дни. Изготвя се производствен план в съответствие с планираните обеми на продажбите.

След като месото достигне необходимото състояние, то се нарязва и пакетира във вакуумна опаковка. Опакованите и пакетирани продукти се сгъват в картонени кутии. Възможни са две опции за полагане:

  • по степен - ако стоките се произвеждат в склад, една кутия с един клас продукти в една кутия

  • в съответствие с картата за сладкарски изделия - ако стоките трябва да бъдат изпратени на клиента в съответствие с поръчката, необходимото количество стоки от различни сортове се пакетира в кутията

В производството се използват само висококачествени суровини на местните производители. Суровините задължително трябва да имат всички сертификати - съответствие, ветеринарни и други. Готовите продукти два пъти месечно преминават доброволен селективен контрол на качеството в Научноизследователския институт „Пищепром“.

Доставката на готови продукти от клиента се извършва на личното превозно средство на инициатора на проекта. Възможна е доставката в деня на поръчката, което е значително конкурентно предимство.

6. ОРГАНИЗАЦИОНЕН ПЛАН

Основата на екипа на проекта е неговият инициатор, който изпълнява всички управленски функции, както и редица други. За целта той притежава всички необходими знания и умения в областта на предприемачеството и производството на храни. Рецептата и технологията на производство са разработени директно от инициатора на проекта; се признава, че технологията отговаря на изискванията на проектната и регулаторна документация (GOST) въз основа на проверките на качеството, извършени в Научноизследователския институт „Пищепром“

Като юридическа форма избра IP. Данъчната форма е опростената данъчна система с данъчен обект „доход минус разходи“, ставката е 15%. Организационната структура на предприятието е проста и предполага линейно подчинение на всички служители на инициатора на проекта. Счетоводството е възложено на външни изпълнители.

Тъй като производственият цикъл е приблизително един месец, няма продажби през първия месец на продажба. Този период може да се счита за подготвителен. През периода се сключват договори за доставка с клиенти (инициаторът на проекта извършва работа), както и набиране на персонал. От втория месец започва оперативната фаза.

Таблица 5. Персонал и ведомост

Заглавие на длъжността

Заплата, RUB

Брой хора

СНИМКА, RUB

административен

1

счетоводител

2500

1

2500

производство

6

Работник в работилницата

25000

2

50000

7

опаковчик

20000

1

20000

търговски

13

Търговски представител

25000

2

50000

Общо:

122 500, 00 ₽

Социални удръжки:

$ 36 750, 00

Общи удръжки:

159 250, 00 ₽

7. ФИНАНСОВ ПЛАН

Финансовият план се изготвя за петгодишен период и отчита всички приходи и разходи по проекта. Приходите се отнасят за приходи от оперативни дейности; друг доход (от инвестиции, от продажба на дълготрайни активи) не се предоставя. Годишните приходи след достигане на планираните обеми на продажби са 15, 9 милиона рубли; чиста печалба след данък - 4, 0 милиона рубли.

Инвестиционната цена на проекта е 909 500 рубли, от които собствените средства на инициатора на проекта са 500 000 рубли. Планира се покриването на липсващия обем чрез привличане на банков заем за период от 24 месеца със ставка 18% годишно. Погасяването на кредита се извършва чрез анюитетни плащания, кредитни ваканции - три месеца.

Таблица 6. Инвестиционни разходи

ИМЕ

СУМА, търкайте.

Недвижими имоти

1

Подготовка на производствено съоръжение

100000

оборудване

4

Комплект оборудване за основен цикъл

270000

5

Вакуумна опаковъчна машина

49 500

Нематериални активи

11

Сертифициране на продукта

15000

12

Стартиране на рекламна кампания

70000

Текущи активи

16

Текущи активи

285000

17

Закупуване на суровини

120000

Общо:

909 500 ₽

Собствени средства:

500 000, 00 ₽

Необходими назаем средства:

409 500 ₽

скорост:

18, 00%

Продължителност, месеци:

24

Променливите разходи включват разходи за закупуване на суровини, електроенергия, изразходвана в производствения процес, както и опаковъчни материали (Таблица 3). Фиксираните разходи (Таблица 7) включват наем, реклама, сметки за комунални услуги, амортизация и други текущи разходи. Размерът на амортизацията се определя по линеен метод въз основа на полезния живот на дълготрайните активи от пет години.

Таблица 7. Фиксирани разходи

ИМЕ

СУМА НА МЕСЕЦ., Руб .

1

наем

24000

2

реклама

35000

3

Комунални плащания

5000

4

Телефония и интернет

1200

5

амортизация

5 325

6

Разходи за продажба

3000

7

Разходи за управление

2000

8

Контрол на качеството

5000

Общо:

80 525 ₽

Подробен финансов план е предоставен в App. 1.

8. ОЦЕНКА НА ЕФЕКТИВНОСТ

Оценката на ефективността и инвестиционната привлекателност на проекта се извършва въз основа на подробен анализ на финансовия план и прости и интегрирани показатели за изпълнение (Таблица 1). За отчитане на промените в стойността на парите във времето се използва методът за дисконтиране на паричните потоци. Отстъпката е 12%.

Прости (PP) и отстъпки (DPP) периоди на изплащане - 6 месеца. Нетна настояща стойност (NPV) - 1, 08 милиона рубли. Вътрешната норма на възвръщаемост (IRR) е 21%. Индекс на рентабилност (PI) - 1.18. Всички тези показатели свидетелстват за високата ефективност и инвестиционна привлекателност на проекта.

9. ГАРАНЦИИ И РИСКОВЕ

За оценка на рисковете, свързани с изпълнението на проекта, се извършва анализ на вътрешни и външни фактори. Вътрешните фактори включват:

  • несъответствие на качеството на продуктите с изискванията на проекта и пазара - може да бъде причинено от различни причини: несъответствие с технологията, некачествени суровини; е необходимо постоянно да се следи качеството на продукта и да се определят причините за отклоненията, а след това да се елиминират незабавно

Външните фактори включват:

  • появата на пазара на преки конкуренти с подобни продукти - не изглежда критично за проекта поради уникалните рецепти и технологии, използвани в проекта; е необходимо да се формира лоялна аудитория възможно най-скоро поради PR събития

  • покачване на цените на суровините - изглежда вероятно; частично може да се компенсира от рентабилността на предприятието; в случай на значително увеличение на цените на суровините, неизбежно е увеличение на цените на готовите продукти, което не е силно критично поради системния характер на проблема - всички конкуренти ще бъдат принудени да предприемат една и съща стъпка

10. ПРИЛОЖЕНИЯ

ПРИЛОЖЕНИЕ

Финансов план

Денис Мирошниченко

(в) www.clogicsecure.com - портал за бизнес планове и ръководства за малък бизнес

08.18.2019

Популярни Публикации