бизнес идеи: Бизнес планът на предприятието за производство на печати и печати

* Изчисленията използват средните данни за света

1. ОБОБЩЕНИЕ НА ПРОЕКТА

Целта на проекта е организирането на предприятието за производство на печати и печати в град Ставропол. Въпреки спада на бизнес активността в страната поради икономическата криза, търсенето на производството на такива продукти остава - както поради подновяването на провалени печати и печати, така и поради появата на нови стопански субекти. Конкурентоспособността на проекта се основава на производството (заедно с класическите) на пълнени с мастило уплътнения - нов продукт на пазара. Отличителна черта на този продукт е липсата на щампова подложка за печат, която ви позволява да получите отпечатък и да направите впечатление, без да мислите за пълненето му с боя. Това улеснява и ускорява процеса на подписване на документи.

Инвестиционните разходи са насочени към придобиване на дълготрайни активи и формиране на фонд за оборотен капитал, който покрива загубите от първите периоди на проекта до възвръщаемостта на инвестицията. Основните показатели за изпълнение на проекта са дадени в табл. 1.

Таблица 1. Показатели за изпълнение на проекта

Период на изплащане (PP), месеци	6
Период на изплащане на отстъпки (DPP), месеци	6
Нетна настояща стойност (NPV), руб.	2 441 102
Възвръщаемост на инвестицията (ARR), %		17, 45%
Вътрешна норма на възвръщаемост (IRR), %	18, 09%
Индекс на рентабилност (PI)	1.06

2. ОПИСАНИЕ НА КОМПАНИЯТА И ПРОМИШЛЕНОСТТА

Тъй като основният дял в бизнес структурата в Русия се състои от малки и средни предприятия, те се считат за основната целева аудитория на проекта.

Руската икономика е в състояние на стабилен спад по всички показатели от 2014 г., когато санкции бяха въведени от редица западни страни. Въпреки разработването на правителствени програми за подпомагане на малкия и среден бизнес, ситуацията продължава непрекъснато да се влошава. Програмите за държавна подкрепа включват:

създаване на единна институция за развитие и подкрепа на малкия и средния бизнес
въвеждане на данъчен патент за физически лица
създаване на регистър за държавна бизнес подкрепа
намаляване на одобренията за строителни проекти и увеличаване на данъчните облекчения
смекчаване на критериите за наказателно преследване на икономически престъпления
опростяване на документите и въвеждане на мобилно счетоводство, увеличаване на максималния размер на заема
намалени плащания за бизнеса
увеличаване на броя на заетите в малкия бизнес
прекратяване на неразумни бизнес одити
допускане на малък и среден бизнес до обществени поръчки
ограничаване на растежа на данъка върху собствеността, финансиране на развитието на бизнеса в регионите поради получаването на патентен данък в бюджетите, премахване на бюрократичните бариери в регионите

Състоянието на малкия и средния бизнес в Русия може да се прецени по показателите на съставния индекс RSBI (Support index), който отразява доверието на представителите на МСП. През III тримесечие на 2016 г. индексът показа ръст за третия отчетен период поред, което е много положителен показател. Засега дискусията е само за забавяне на спада на показателите, а не за техния растеж. Индексът нараства с 0, 8 пункта на тримесечие, общата стойност е 44, 9 пункта. Достигането на 50.0 пункта означава спиране на спада в бизнес активността и началото на нейния растеж. Най-голямо увеличение показаха компонентите, отговорни за продажбите и инвестициите. Тоест, предприятията започнаха да продават повече и да инвестират в развитие на бизнеса. Увеличението на компонента за готовност за инвестиции беше 2, 5 пункта; 15% от анкетираните предприятия изразиха готовността си да инвестират в развитие (срещу 11% за предходния период). Продажният компонент нарасна с 1, 5 пункта. Стойността на компонента, свързана с наличието на финансиране (с 1.9 пункта), намалява поради продължаващия растеж на разходите за кредитните фондове. Има тенденция за разширяване на персонала, докато през предходното тримесечие доминира низходящата тенденция.

Промишлеността е лидер в отрасловите сегменти, обаче, индустрията на услугите показва най-добрата динамика. По отношение на размера на бизнеса средният бизнес показа ръст, докато малките показаха спад.

Що се отнася до икономическите показатели на Ставрополската територия, по данни на Министерството на икономическото развитие на региона, през годината всички изследвани показатели се увеличават (фиг. 1, 2, 3), което донякъде противоречи на данните на регионалния отдел на Ростат (фиг. 4).

Фигура 1. Инвестиции в дълготрайни активи (2016 г., червено, 2015 г., синьо)

Фигура 2. Индекс на промишленото производство (2016 г., червено, 2015 г., син)

Фигура 3. Оборот на дребно (2016 г., червен, до 2015 г., син)

Фигура 4. Индекс на продукцията на стоки и услуги по основни видове икономическа дейност (% от съответния период на предходната година)

Според Федералната служба за статистическа информация на територията на Ставропол, общият баланс на стопанските субекти през януари - октомври 2016 г. е положителен и възлиза на 45, 338 милиона рубли, броят на рентабилните предприятия възлиза на 77, 5% от общата сума. Общо в Територията днес има 57 321 юридически лица и 87 582 стопански субекти без юридическо лице, от които 19 470 и 16 787 са директно в Ставропол.

Ставропол е административен център на Ставрополската територия и Федералния окръг Северен Кавказ, голям индустриален, икономически и културен център на юг на Русия. Според резултатите от всеруския конкурс за титлата „Най-удобното градско (селско) селище на Русия“, той зае първо място в своята категория през 2013, 2015 и 2016 г. Населението на града е 430 хиляди души.

Всички представени данни свидетелстват за перспективите на проекта, в рамките на който се създава ново предприятие за производство на печати и печати.

3. ОПИСАНИЕ НА СТОКИ И УСЛУГИ

Фирмата произвежда печати и печати по поръчка на клиенти - юридически лица, индивидуални предприемачи, както и правителствени организации. Цените на продуктите на проекта са на средното пазарно ниво; основният акцент в конкуренцията е върху производството на пълнени с мастило печати, нови за регионалния пазар. В допълнение, компанията произвежда класически щампови продукти с високо качество.

Пълнените с мастило печати нямат щампова подложка, което улеснява процеса на настройка на отпечатъка - трябва само да премахнете капака и да поставите печата, без да мислите, че първо трябва да се напълни с боя. Такива уплътнения са изработени от микропореста гума на специализирано оборудване.

Освен това проектът произвежда пломби с няколко степени на защита, използвайки висококачествен лазерен гравър. ° C

Таблица 2. Асортимент на проекта

	СТОКИ / УСЛУГИ	РАЗХОДНИ ЕДИНИЦИ, търкайте.	ТЪРГОВСКА СТОЙНОСТ, %	РАЗХОДИТЕ ЕДИН, разтривайте.
1	RTV мастилен печат	270	235 процента	905
2	RGM мастилен печат	730	180%	2044
3	Гумено уплътнение, стандартно оборудване	95	1 000%	1045
4	Печат на каучук, автоматично оборудване	252	800%	2268
5	Печат, автоматичен инструмент	144	220 процента	461
6	Пресата в съответствие с GOST P 51511-2001, оръжия, стандартно оборудване	320	1 000%	3520

4. ПРОДАЖБИ И МАРКЕТИНГ

Продуктите се произвеждат по поръчка на клиента в производствените мощности на проекта. Изпълнението се извършва в офис сградата на проекта. Целева аудитория - стопански субекти (юридически лица и индивидуални предприемачи), както и държавни агенции и институции. Броят на стопанските субекти в Ставропол, както и динамиката на растеж на техния брой ни позволява да заключим, че пазарът на марки в града е недостатъчно наситен.

Днес в града има около тридесет предприятия, произвеждащи щамповани продукти. Всички те работят в един и същ ценови диапазон, ценовият диапазон е не повече от 10%. Основните инструменти за конкуренция са качеството на продукта и скоростта на изпълнение на поръчката. Само единадесет производители могат да осигурят качество, сравнимо с продуктите по проекта. Проектът е в челната десетка по оперативна ефективност.

Конкурентоспособността на проекта се основава на използването на нов продукт - пълнени с боя пломби, с които в момента никой не работи в града, както и на добро териториално местоположение, в непосредствена близост до Федералната данъчна служба на Октябрски. Това гарантира постоянно висок трафик към потенциални клиенти. В помещенията на Федералната данъчна служба, по споразумение с ръководството на отдела, е публикувана реклама за проекта с описание на услуги и адрес.

Търсенето на проектни стоки няма сезонност. Постигането на планираните продажби се очаква от петия месец на проекта. Възвръщаемостта на изплащане е от втория месец.

Таблица 3. Планирани продажби

	СТОКИ / УСЛУГИ	СРЕДЕН ПЛАНИРАН ОБЕМ ПРОДАЖБА, бройки / месец	ЦЕНА ЗА ЕДИНИЦА., Руб.	ПРИХОДИ, разтривайте.	РАЗЛИЧНИ РАЗХОДИ, разтривайте.
1	RTV мастилен печат	80	905	72 360	21600
2	RGM мастилен печат	60	2044	122640	43800
3	Гумено уплътнение, стандартно оборудване	90	1045	94050	8 550
4	Печат на каучук, автоматично оборудване	140	2268	317 520	35280
5	Печат, автоматичен инструмент	110	461	50688	15 840
6	Пресата в съответствие с GOST P 51511-2001, оръжия, стандартно оборудване	20	3520	70400	6400
			Общо:	727 658	131470

5. ПЛАН ЗА ПРОИЗВОДСТВО

Фирмата се намира в наета площ от 25 м2 в непосредствена близост до Департамента на Федералната данъчна служба на окръгския квартал на Ставропол. Стаята има всички комуникации, отговаря на изискванията на регулаторните органи на Руската федерация.

Оборудването се закупува от доставчик на едро в град Ставропол. Списък на основното оборудване и цени са дадени в табл. 4.

номер	име	Цена, търкайте.
1	Експозиционна камера	10200
2	Флаш система (за пълнеж с мастило)	80000
3	Лазерен гравър	25 536
4	Ултразвуково почистване	4600
Общо:		120 336

Оборудването позволява да се гарантират висококачествени продукти и ефективност на производството. Закупен е и необходимия специализиран софтуер.

Консумативите се закупуват от доставчика на оборудване. По време на предварителния анализ на пазара и сравнението на проби от готови продукти от различни консумативи бяха избрани най-оптималните консумативи. Производственият цикъл отнема средно от 10 до 20 минути. Като се има предвид точността на поръчките, готовият продукт се прехвърля на клиента на следващия ден след направяне на поръчката. В случай на висока спешност, продуктът може да бъде произведен в деня на извършване на поръчката, но в този случай премията за спешност е 20% от стойността на поръчката.

6. ОРГАНИЗАЦИОНЕН ПЛАН

Като юридическа форма избра IP. Формата на данъчно облагане е опростената данъчна система, облагаемата статия е „доход”, а ставката е 6%. Организационната структура на предприятието е проста, предполага се самостоятелна работа на инициатора на проекта. Постоянните служители на проекта са администраторът, който получава и издава поръчки, и операторът на оборудване. Счетоводството и почистването на офиса се възлагат на външни изпълнители (Таблица 5).

Таблица 5. Персонал и ведомост

	Заглавие на длъжността	Заплата, RUB	Брой хора	СНИМКА, RUB
административен
1	счетоводител	3000	1	3000
2	администратор	20000	1	20000
производство
3	Специалист / оператор на оборудване	27000	1	27000
филиал
4	Почистваща дама	8000	1	8000


	Общо:			₽ 58 000, 00
	Социални удръжки:			₽ 17 400, 00
	Общи удръжки:			75 400, 00 ₽

Всички административни функции се изпълняват от инициатора на проекта. За целта той притежава всички необходими знания в областта на предприемачеството, данъчното законодателство, гражданското и административното право. Инициаторът на проекта има и дългогодишен предприемачески опит.

7. ФИНАНСОВ ПЛАН

Финансовият план се изготвя за петгодишен период и отчита всички приходи и разходи по проекта. Под доход се разбират приходи от оперативни дейности, доходите от инвестиционни дейности или от продажбата на активи не са предвидени от проекта. Годишните приходи, след като проектът достигне планирания обем на продажбите е 8, 7 милиона рубли, чиста печалба след данък - 4, 7 милиона рубли.

Инвестиционни разходи за проекта - 2 305 336 рубли. От тях собствените средства на инициатора - 1, 7 милиона рубли. Липсата на средства се планира да бъде покрита чрез привличане на банков заем за период от 36 месеца със ставка 18% годишно.

Таблица 6. Инвестиционни разходи

	ИМЕ	СУМА, търкайте.
оборудване
1	Комплект оборудване	120 336
2	Офис оборудване	65000
Нематериални активи
3	Придобиване на софтуер	70000
Текущи активи
4	Текущи активи	1050000
5	Закупуване на суровини	1000000
	Общо:	2 305 336 ₽

	Собствени средства:	₽ 1 700 000, 00
	Необходими назаем средства:	605 336 ₽

	скорост:	18, 00%

	Продължителност, месеци:	36

Променливите разходи включват разходи за инструменти и консумативи (таблица 2). Фиксираните разходи, наред с други разходи, включват амортизация. Размерът на амортизацията се изчислява по линеен метод въз основа на полезния живот на дълготрайните активи от пет години.

Таблица 7. Фиксирани разходи

	ИМЕ	СУМА НА МЕСЕЦ., Руб .
1	наем	25000
2	реклама	15000
3	Комунални плащания	3500
4	Телефония и интернет	1500
5	амортизация	4255
6	Разходи за продажба	5000
7	Разходи за управление	3000
	Общо:	57 255 ₽

Подробен финансов план е предоставен в App. 1.

8. ОЦЕНКА НА ЕФЕКТИВНОСТ

Оценката на ефективността на проекта се основава на анализ на финансовия план, паричния поток, както и на прости и интегрирани показатели за изпълнение (Таблица 1). За да се отчете стойността на парите във времето, се използва методът за дисконтиране на паричните потоци. Отстъпката е 8%.

Прости (PP) и отстъпки (DPP) периоди на изплащане - 6 месеца. Нетна настояща стойност (NPV) - 2 441 102 рубли. Вътрешната норма на възвръщаемост (IRR) е 18%. Индекс на рентабилност (PI) - 1, 06. Всички тези показатели свидетелстват за ефективността на проекта и съответстват на неговия формат.

9. ГАРАНЦИИ И РИСКОВЕ

За оценка на всички възможни рискове, свързани с изпълнението на проекта, се извършва оценка на всички външни и вътрешни фактори на влияние. Вътрешните фактори включват ниско качество на продукта, което ще доведе до неизпълнение на плановете за продажби. Такъв сценарий изглежда малко вероятно, тъй като се използва висококачествено оборудване и консумативи, технологията на практика не зависи от човешкия фактор.

Външните фактори на първо място включват дейностите на конкуренти, които могат да изнесат подобен продукт на пазара и да поставят офис в близост до офиса на проекта. Този сценарий изглежда силно правдоподобен. В този случай е необходимо да се предвиди увеличаване на рекламния бюджет, както и създаването на административни лостове под формата на улесняване на трафика на клиенти от служители на Федералната данъчна служба.